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保险公司养老保险业务管理办法

中国保险监督管理委员会令

2007年第4号

　　《保险公司养老保险业务管理办法》已经2007年9月30日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2008年1月1日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                主席 吴定富

　　　　　　　　　　　　　　　　　　            二○○七年十一月二日

保险公司养老保险业务管理办法

第一章　总则

　　第一条 为了规范保险公司养老保险业务，保护养老保险业务活动当事人的合法权益，促进保险业健康发展，推动社会多层次养老保障体系的完善，根据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）等法律、行政法规和国家有关规定，制定本办法。

　　第二条 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）鼓励保险公司发挥专业优势，通过个人养老年金保险业务、团体养老年金保险业务、企业年金管理业务等多种养老保险业务，为个人、家庭、企事业单位等提供养老保障服务。

　　第三条 中国保监会依法对保险公司养老保险业务进行监督管理。

　　第四条 本办法所称保险公司，是指经保险监督管理机构批准设立并依法登记注册的人寿保险公司、养老保险公司。

　　第五条 本办法所称养老保险业务，包括个人养老年金保险业务、团体养老年金保险业务和企业年金管理业务。

　　个人养老年金保险业务和团体养老年金保险业务简称养老年金保险业务。

　　第六条 本办法所称个人养老年金保险，是指同时符合下列条件的人寿保险产品：

　　（一）以提供养老保障为目的；

　　（二）由个人向保险公司交纳保险费；

　　（三）保险合同约定被保险人生存至特定年龄时，可以选择由保险公司分期给付生存保险金；

　　（四）分期给付生存保险金的，相邻两次给付的时间间隔为一年或者不超过一年。

　　个人养老年金保险产品的具体范围由中国保监会另行规定。

　　第七条 本办法所称团体养老年金保险，是指同时符合下列条件的人寿保险产品：

　　（一）以提供养老保障为目的，并由保险公司以一份保险合同承保；

　　（二）由不以购买保险为目的组织起来的团体投保，并以投保团体5人以上的特定成员为被保险人；

　　（三）保险合同约定被保险人生存至国家规定的退休年龄时，可以选择由保险公司分期给付生存保险金；

　　（四）分期给付生存保险金的，相邻两次给付的时间间隔为一年或者不超过一年。

　　第八条 本办法所称企业年金管理业务，是指保险公司根据国家有关规定从事的企业年金基金受托管理、账户管理、投资管理等有关业务。

　　第九条 保险公司经营养老保险业务，适用本办法。

第二章　经营主体

　　 第十条　人寿保险公司、养老保险公司经中国保监会核

　　定，可以经营养老保险业务。

　　经营企业年金管理业务依法需经有关部门认定经办资格的，还应当经过相应的资格认定。

　　第十一条　养老保险公司经营企业年金管理业务，可以在全国展业。

　　第十二条　养老保险公司应当具备完善的公司治理结构和内部控制制度，建立有效的风险管理体系。

　　第十三条　养老保险公司应当按照中国保监会的规定设置独立董事，对养老保险公司的经营活动进行独立客观的监督。

　　第十四条　对养老保险公司的管理，本办法没有规定的，适用中国保监会对保险公司管理的有关规定。

第三章　养老年金保险业务

第一节　产品管理

　　 第十五条　保险公司应当积极进行养老保险产品创新，根据市场情况开发适合不同团体和个人需要的养老保险产品。

　　鼓励保险公司开发含有终身年金领取方式的个人养老年金保险产品。

　　第十六条　保险公司拟定养老年金保险条款和保险费率，应当按照中国保监会的有关规定报送审批或者备案。

　　第十七条　除投资连结型、万能型个人养老年金保险产品外，个人养老年金保险产品应当在保险合同中提供保单现金价值表。

　　第十八条　团体养老年金保险的被保险人分担缴费的，保险合同中应当明确投保人和被保险人各自缴费部分的权益归属，被保险人缴费部分的权益应当完全归属其本人。

　　第十九条　团体养老年金保险合同应当约定被保险人在离职时，有权通过投保人向保险公司申请提取该被保险人全部或者部分已归属权益。

　　第二十条　团体养老年金保险合同设置公共账户的，被保险人缴费部分的权益不得计入公共账户。

　　保险公司不得利用公共账户谋取非法利益。

第二节　经营管理

　　 第二十一条　养老年金保险产品的说明书、建议书和宣传单等信息披露材料应当与保险合同相关内容保持一致，不得通过夸大或者变相夸大保险合同利益、承诺高于保险条款规定的保底利率等方式误导投保人。

　　第二十二条　保险公司销售投保人具有投资选择权的养老年金保险产品，应当在投保人选择投资方式前，以书面形式向投保人明确提示投资风险，并由投保人签字确认。

　　第二十三条　对投保人具有投资选择权的养老年金保险产品，在保险合同约定的开始领取养老金年龄的前5年以内，保险公司不得向投保人推荐高风险投资组合。

　　个人养老年金保险的投保人自愿选择高风险投资组合的，保险公司应当制作独立的《高风险投资组合提示书》，明确提示投资风险；投保人坚持选择的，应当在《高风险投资组合提示书》上签字确认。

　　第二十四条　对投保大额个人养老年金保险的投保人，保险公司应当对其财务状况、缴费能力等方面进行必要的财务核保。

　　第二十五条　保险公司销售个人养老年金保险产品，应当对其所包含的各种养老年金领取方式，向投保人提供领取金额示例。

　　第二十六条　对同一投保团体在不同省、自治区、直辖市的成员，保险公司可以统一承保团体养老年金保险。

　　投保人为法人的，由该法人住所地的保险公司签发保单；投保人不是法人的，由多数被保险人所在地的保险公司签发保单。

　　第二十七条　保险公司销售团体养老年金保险产品，应当对团体养老年金保险投保、退保事宜进行谨慎审查。

　　第二十八条　保险公司销售团体养老年金保险产品，应当要求投保人提供下列材料：

　　（一）所有被保险人名单和身份证复印件；

　　（二）证明被保险人已同意投保团体养老年金保险事宜的有关书面文件。

　　第二十九条　保险公司销售团体养老年金保险合同，应当向每个被保险人签发保险凭证。

　　保险凭证应当记载团体养老年金保险合同约定的保险责任，以及被保险人享有的合同权益。

　　第三十条　团体养老年金保险的投保人退保的，保险公司应当要求其提供已通知被保险人退保事宜的有效证明，并以银行转帐方式将退保金退至投保人单位账户。

　　第三十一条　保险公司经营团体养老年金保险，应当在合同到期给付时，要求投保人提供被保险人达到国家规定退休年龄的有效证明。因特殊情况提前退休的，可以在办理退休手续后重新计算领取金额。

　　第三十二条　保险公司销售分红型、万能型、投资连结型养老年金保险产品，应当按照中国保监会的要求向投保人、被保险人或者受益人寄送保单状态报告、业绩报告等有关材料。

　　第三十三条　保险公司应当加强对养老保险业务销售人员和管理人员的培训与管理，提高其职业道德和业务素质，不得唆使、误导销售人员和管理人员进行违背诚信义务的活动。

　　第三十四条　保险公司经营养老年金保险业务，应当遵守中国保监会对保险资金运用的有关规定。

　　第三十五条　保险公司经营养老保险业务按照中央和地方政府的有关政策享受税收优惠。

第四章　企业年金管理业务

　　 第三十六条　担任企业年金基金受托人的保险公司，应当与委托人签订受托管理企业年金基金的书面合同，并应当根据该书面合同，依法审慎选择合格的账户管理人、托管人和投资管理人。

　　 担任企业年金基金账户管理人、投资管理人的保险公司，应当与企业年金基金受托人签订受托管理企业年金基金账户或者受托投资管理企业年金基金的书面协议。

　　本条所称委托人，是指设立企业年金的企业及其职工。

　　第三十七条　保险公司委托保险代理机构代办有关企业年金管理业务的，应当遵守国家有关规定，并同时符合下列要求：

　　（一）与保险代理机构签订书面的《委托代理协议》；

　　（二）自上述《委托代理协议》签订之日起5日以内，向中国保监会的当地派出机构提交《委托代理协议》复印件、《委托代理服务可行性分析报告》和《委托代理服务管理办法》；

　　（三）中国保监会规定的其他要求。

　　第三十八条　保险公司对企业年金基金的投资管理，应当遵循审慎的投资原则，并不得违反国家对企业年金基金投资管理的有关规定。

　　第三十九条　企业年金受益人有投资选择权的，保险公司应当在其选择投资方式前，以书面形式向其明确提示投资风险。

　　第四十条　企业年金受益人有投资选择权的，在其达到国家规定退休年龄的前5年以内，保险公司不得向其推荐高风险投资组合。

　　受益人自愿选择高风险投资组合的，保险公司应当制作独立的《高风险投资组合提示书》，明确提示投资风险；受益人坚持选择的，应当在《高风险投资组合提示书》上签字确认。

　　第四十一条　保险公司经营企业年金管理业务，应当按照国家有关规定，定期提交有关企业年金基金管理报告、企业年金基金账户管理报告、投资管理报告。

　　第四十二条　保险公司应当按照中国保监会的规定，向中国保监会提交企业年金基金管理情况报告。

　　第四十三条　保险公司经营企业年金管理业务的统计和财务会计活动，应当符合国家统计和财务会计管理的法律、行政法规以及其他有关规定。

第五章　法律责任

　　第四十四条　保险公司违反本办法规定经营养老年金保险业务，由中国保监会及其派出机构依法进行处罚。

　　第四十五条　对违反本办法经营养老保险业务的行为负有直接责任的保险公司董事、高级管理人员，中国保监会或者当地派出机构可以视情形进行监管谈话。

　　第四十六条　对违反《保险法》规定经营养老年金保险业务、尚未构成犯罪的行为负有直接责任的保险公司董事、监事和高级管理人员和其他责任人员，由中国保监会或者当地派出机构区别不同情况给予警告，并处一万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者从业资格。

第六章　附则

　　第四十七条　本办法由中国保监会负责解释。

第四十八条　保险公司经营具有养老保障功能的个人两全保险业务，适用本办法对个人养老年金保险业务的有关规定。

前款所称个人两全保险产品的具体范围，由中国保监会另行规定。

对违反《保险法》规定经营养老年金保险业务、尚未构成犯罪的行为负有直接责任的保险公司董事、监事和高级管理人员和其他责任人员，由中国保监会或者当地派出机构区别不同情况给予警告，并处一万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者从业资格。

　　第四十九条　本办法自2008年1月1日起施行。